КДЛ – это аббревиатура от контролирующее должника лицо
Контролирующее должника лицо – это именно то лицо, которое может быть привлечено к субсидиарной ответственности.
Довольно часто заемщик перестает выплачивать кредиты в связи со сложившимися финансовыми трудностями. Решением такой ситуации является подача иска в суд, затем исполнение его решения. Но на практике выполнение решения судебного органа по взысканию задолженности может быть осложнено тем, что на данный момент многие предприниматели ведут свое дело как ООО (общество с ограниченной ответственностью), имея капитал 10 тысяч рублей. Согласно статье № 56 ГК РФ учредитель не может отвечать по долговым обязательствам компании с такими условиями своей собственностью. Как правило, учредители компании после получения решения судебного органа о выплате средств, оставляли свои компании без ликвидации.
На данный момент заявление о привлечении КДЛ субсидиарной ответственности можно подать в любой процедуре банкротства, в том числе и в процедуре наблюдения. Это минимизирует период, когда КДЛ могли бы скрыть личные активы.
Контролирующие лица могут быть привлечены к субсидиарной ответственности в случаях:
С 2017 года в закон о банкротстве внесли поправки, благодаря которым к субсидиарной ответственности можно привлечь человека или организацию, подходящих под определение контролирующее должника лицо.
Основания для привлечения к субсидиарной ответственности можно разделить на 3 группы:
1. Действия и бездействия КДЛ, которые привели к невыполнению полного погашения задолженностей.
Для привлечения задолжника к субсидиарной ответственности по данному основанию, достаточно доказать одно из трех условий:
Сумма задолженности должна превышать 50 % от общей суммы долгов, включенные в третью очередь реестра требований кредитора.
2. Искажение или не предоставление документов, которые обязаны вестись и храниться.
По этому основанию, для привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих задолжника лиц, необходимо доказать любое из двух обстоятельств:
3. Несвоевременная подача заявления о признании должника банкротов в установленный срок – один месяц.
С того момента как компания соответствует признакам неплатежеспособности, у руководителя есть 1 месяц на подачу заявления о признании компании банкротом. В этом случае три ключевых момента:
В 2016 года появилась возможность, при которой не арбитражные суды, а судебные органы общей юстиции привлекали к субсидиарной ответственности без банкротства. Теперь официально можно привлечь контролирующее лицо:
Главная особенность субсидиарной ответственности учредителя без банкротства в том, что она возникает при совершении действий (либо бездействие), которые привели к несостоятельности. Если у организации недостаточно средств для погашения задолженности, сумма будет взыскана с участников ООО (статья 49. НК РФ).
Признаки, по которым привлекают к ответственности учредителя фирмы:
У главного бухгалтера компании положении серьезнее. Вся деятельность на этой должности проходит с документацией компании. Для возложения субсидиарной ответственности на главного бухгалтера нужны серьезные основания. Например, продажа первичных или других важных документов, искажение предоставляемой отчетности, преднамеренное доведение предприятия до банкротства.
Этапы привлечения к субсидиарной ответственности без банкротства
Подача заявления на установление субсидиарной ответственности директора и/или учредителя без банкротства разрешается 36 месяцев после возвращения или закрытия дела судопроизводства. Обращаться следует в арбитражный суд, который изначально рассматривает дело. Также можно направить иск в суд общей юрисдикции о взыскании убытком. При направлении такого заявления применяются общие принципы искового заявления.
Право привлечения к ответственности руководителей и учредителей имеется у сотрудников организации. Они имеет право изъять свои претензии только в случае банкротства, на этапе реализации собственности должника.
Ходатайство можно направлять в следующие 36 месяцев после возникновения обязанности начала процесса признания банкротом. Однако должно пройти не более 3-х лет с начал этапа реализации собственности.
Так же суд может постановить основание для привлечения к субсидиарной ответственности, но при этом невозможно установить, в каком размере она будет. Тогда арбитражный суд приостанавливает рассмотрение заявления до момента, пока процедура банкротства прекратится. В постановлении указывается обоснованность такого действия и устанавливается размер ответственности директора без банкротства.
Данная процедура требует много времени, определенных знаний и оформления внушительного пакета документов. Для того чтобы не возникло проблем, лучше обраться к специалистам. Компания «Бизнес-гарант» поможет в вашем вопросе, окажет квалифицированную помощь. Результат гарантирован. Связаться с ними можно по телефону или на официальном сайте.